Seit 2014
Märkte ändern sich schneller als Jahrespläne. Ein rollierendes Budget passt sich laufend an und bleibt über den gesamten Planungshorizont konkret.
Sie verlängern Ihren Planungszeitraum kontinuierlich um einen weiteren Monat oder ein Quartal.
Statt einem festen Zwölfmonatszyklus arbeiten Sie mit einem gleitenden Fenster. Jeden Monat fällt die älteste Periode weg und eine neue wird hinzugefügt.
So behalten Sie immer einen Ausblick auf die nächsten zwölf Monate bei maximaler Aktualität.
Organisationen in volatilen Branchen oder mit komplexen Lieferketten nutzen rollierende Budgets, um auf Veränderungen zu reagieren ohne den Überblick zu verlieren.
Besonders geeignet für Teams zwischen acht und zweihundert Mitarbeitenden.
Die Einführung rollierender Budgets erfordert keine vollständige Neustrukturierung Ihrer Finanzprozesse. Sie beginnen mit einer klaren Ausgangsbasis und erweitern diese kontinuierlich.
Unsere Teilnehmenden lernen, wie sie bestehende Strukturen schrittweise anpassen und dabei sowohl Stabilität als auch Flexibilität wahren.
Sie definieren Ihre Kostenstellen und erstellen eine durchgängige Zeitreihe über vierzehn Monate. Die ersten zwei Monate dienen als Puffer für Anpassungen.
Ihre aktuellen Buchhaltungswerkzeuge bleiben erhalten. Sie ergänzen eine zusätzliche Planungsebene, die regelmäßig mit Ist-Daten abgeglichen wird.
Jeden Monat prüfen Sie Abweichungen, passen Annahmen an und verlängern den Planungshorizont um eine weitere Periode. Dieser Rhythmus wird zur Routine.
Finanzplanung
Tjark hat über sechzehn Jahre Erfahrung im Aufbau flexibler Planungssysteme für mittelständische Unternehmen. Er vermittelt Methoden ohne unnötige Komplexität und achtet darauf, dass Werkzeuge auch nach dem Workshop noch genutzt werden.
Controlling-Prozesse
Lenja entwickelt seit elf Jahren Controlling-Strukturen, die sich an realen Arbeitsabläufen orientieren. Sie zeigt, wie rollierende Budgets in bestehende Routinen integriert werden ohne zusätzlichen administrativen Aufwand zu erzeugen.
Nach der Einführungsphase benötigen Teams durchschnittlich drei bis fünf Stunden pro Monat für die Aktualisierung. Die meiste Zeit entfällt auf das Sammeln aktueller Zahlen aus den Fachbereichen.
Mit klaren Zuständigkeiten und automatisierten Datenimporten sinkt dieser Aufwand auf unter zwei Stunden.
Die Methode funktioniert mit Tabellenkalkulationen ebenso wie mit spezialisierter Planungssoftware. Entscheidend ist nicht das Werkzeug, sondern die Disziplin bei der regelmäßigen Pflege.
Wir arbeiten im Workshop mit gängigen Tools, die Sie bereits kennen.
Ja, rollierende Budgets laufen parallel zum klassischen Geschäftsjahr. Sie ergänzen die jährliche Budgetierung um eine fortlaufende Detailplanung und ersetzen diese nicht vollständig.
Steuerliche und rechtliche Abschlüsse bleiben unverändert am Jahresende.
Saisonale Muster werden in die Planungslogik integriert. Sie hinterlegen für wiederkehrende Zyklen Vorlagen, die bei jeder Verlängerung automatisch angewendet werden.
So bleibt der Planungsaufwand überschaubar und Sie müssen nicht jeden Monat bei null anfangen.